Microsoft Office Excel 2007 - Das Handbuch

Kapitel 16

Statistische und finanzmathematische Funktionen einsetzen

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der Rundungseffekte zur Abweichung vom Tilgungsplan im Nachkommabereich. Da ist nichts zu

machen, konkretes Geld wird nur mit ganzen Cents bezahlt.

Die Berechnung des Effektivzinses ist eine sehr komplizierte Angelegenheit und wurde in Deutsch-

land erstmalig mit der Preisangaben-Verordnung von 1985 gesetzlich geregelt. Diese forderte, zur

Bestimmung aller Kosten eines Kredits für den Schuldner die Zahlungen auf einem fiktiven Spar-

buch nachzuvollziehen. Der Zinssatz, der auf diesem Sparbuch alle Leistungen des Schuldners

finanzmathematisch denen des Gläubigers gleich stellt, ist der effektive Zinssatz. »Anfänglich« heißt

dieser Zinssatz dann deshalb, weil es nach der Zinsbindungsfrist in aller Regel mit neuen Kreditkon-

ditionen weitergeht. Inzwischen gilt die Preisangaben-Verordnung von 2000, die einen nicht ganz

konsequenten Versuch darstellt, sich internationalen Gepflogenheiten anzupassen und das deutsche

Sparbuch mit der Tageszahl von 360 im Jahr (12 Monate zu 30 Tagen) nicht mehr zur Grundlage der

Berechnungen macht. Als Excel-Nutzer haben Sie die Möglichkeit, durch die Funktion EFFEKTIV

sich wenigstens bis auf geringe Abweichungen weit hinter dem Komma in die Nähe des gesetzlich

vorgeschriebenen Effektivzinssatzes zu begeben, im vorliegenden Fall durch

=EFFEKTIV(4,2%;12) = 4,28%

Das Beispiel befindet sich in der Datei Kap16_Renten- und Tilgungsrechnung.xlsx im Ordner

\Buch\Kap16 auf der CD-ROM zu diesem Buch.

Damit soll der finanzmathematische Ausflug im Rahmen dieses Handbuchs beendet sein. Nicht

besprochen werden können die Funktionen, die für das Teilgebiet der Kursrechnung (Bewertung

festverzinslicher Wertpapiere) bereitstehen. Nicht besprochen werden ferner die Funktionen, die der

dynamischen Investitionsrechnung zuzuordnen sind. Weggelassen wurden auch die Funktionen, die

sich mit Abschreibungsrechnung befassen, da diese nicht unbedingt zur Finanzmathematik zählt

und die Excel-Funktionen wegen der deutschen Rechtsprechung auch kaum zu verwenden sind.

Zusammenfassung

Excel hält eine ganze Reihe statistischer Funktionen bereit, mit deren Hilfe Sie Ihre Daten untersu-

chen können. Immer wieder kommen auch Matrixfunktionen zum Einsatz, mit denen sich spezielle

Wünsche erfüllen lassen. Das Add-In Analyse-Funktionen, dessen Tabellenfunktionen in der neuen

Version vollständig integriert sind, erweitert den Funktionsumfang von Excel noch einmal um

zusätzliche Assistenten.

Finanzmathematik im »klassischen« Sinn (Zinsrechnung, Zinseszinsrechnung, Rentenrechnung,

Tilgungsrechnung, Kursrechnung) ist ein nicht einfaches Spezialgebiet und natürlich gibt es eine

Vielzahl an einführender und auch weiterführender Literatur. Dieser Abschnitt konnte also nur den

»Ariadne-Faden« legen. Sie haben dabei leistungsstarke Funktionen, die Excel bereithält, kennen

gelernt. Die Fachliteratur und die Excel-Hilfe werden Sie weiter führen.

Zusammenfassung

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Daten auswerten:

Berechnungen

Frage Antwort

Wie kann ich den Mittelwert einer Reihe von Werten

ohne Null berechnen?

Indem Sie die Funktion MITTELWERT mit der Funktion

WENN verknüpfen. Wie das geht, steht auf Seite 659.

Was ist ein gewogenes arithmetisches Mittel? Beim gewöhnlichen arithmetischen Mittel geht jeder

Wert mit dem Faktor 1 ein. Beim gewogenen

arithmetischen Mittel erhalten einflussreiche Daten durch

den verwendeten Faktor eine größere Bedeutung. Ein

Beispiel finden Sie auf Seite 660.

Kann ich mit einer Formel eine Prüfung auf

Duplikate durchführen?

Mit der Funktion MODALWERT wird diese Aufgabe auf

Seite 662 gelöst.

Wie kann ich bei der Rangberechnung verhindern,

dass ein Wert mehrfach vorkommt?

Mit einer Matrixfunktion können Sie diese Aufgabe lösen.

Schlagen Sie nach auf Seite 665.

Wie kann ich mir eine Übersicht über eine große

Zahl an Daten verschaffen?

Reduzieren Sie die Daten dadurch, dass Sie diese in

Klassen zusammenfassen. Auf Seite 668 wird dazu die

Funktion HÄUFIGKEIT verwendet.

Wie kann ich einzelne Regressionskenngrößen

ermitteln?

Die Tabellenfunktion INDEX kann diese Aufgabe lösen.

Das Beispiel dazu finden Sie auf Seite 672.

Ich möchte meine Berechnungen mit Zufallszahlen

durchrechnen. Wie kann ich Zufallszahlen

berechnen?

Auf Seite 676 werden dazu die Tabellenfunktionen

ZUFALLSZAHL und ZUFALLSBEREICH eingesetzt.

Was sind die Grundaufgaben der Zinsrechnung? Darunter wird die Auflösung der Zinsformel nach einer

Unbekannten verstanden. Auf Seite 683 wird gezeigt, wie

es geht.

Was versteht man unter vorschüssiger und

nachschüssiger Verzinsung?

Vorschüssige Zinsen werden im Voraus, nachschüssige

dagegen im Nachhinein gebucht. Mehr dazu auf

Seite 686.

Wie kann ich mit Excel eine Bewertung von

Sparbriefen vornehmen?

Auf Seite 688 finden Sie ein Beispiel, das mit der Funktion

ZW diese Aufgabe löst.

Wie kann ich den Barwert und Zukunftswert

berechnen?

In Excel setzen Sie für die Berechnung die Funktionen BW

und ZW ein. Beispiele dazu finden Sie auf Seite 689.